據(jù)司法部8月16日消息，司法部會同財政部、中國證監(jiān)會起草了《國務(wù)院關(guān)于規(guī)范中介機構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定(征求意見稿)》。征求意見稿明確中介機構(gòu)的收費不能與公司股票發(fā)行上市結(jié)果掛鉤，同時強調(diào)不能通過獲取上市獎勵費等方式謀取不正當利益。

禁止“看門人”收費與IPO結(jié)果掛鉤

中央金融工作會議強調(diào)，要著力規(guī)范市場秩序，培育獨立、客觀、公正、規(guī)范的中介機構(gòu)。提高上市公司質(zhì)量是推動資本市場健康發(fā)展的內(nèi)在要求，關(guān)系廣大投資者的切身利益，中介機構(gòu)在推動公司上市和融資的過程中，發(fā)揮了“看門人”的重要作用。

征求意見稿明確了中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)和收費的基本準則。中介機構(gòu)應(yīng)當遵循誠實守信、勤勉盡責、獨立客觀的原則，不得以參與實施違法行為等形式幫助不符合法定條件的公司公開發(fā)行股票;應(yīng)當遵循市場化原則，合理確定收費標準。

具體來看，對于證券公司，從事保薦業(yè)務(wù)可以按照工作進度分階段收取服務(wù)費用，但是收費與否或者收費多少不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果作為條件;從事承銷業(yè)務(wù)，應(yīng)當符合國家和行業(yè)主管部門的規(guī)定，綜合評估項目成本等因素收取服務(wù)費用。

對于會計師事務(wù)所執(zhí)行審計業(yè)務(wù)，可以按照工作進度分階段收取服務(wù)費用，但是收費與否或者收費多少不得以審計工作結(jié)果或者股票公開發(fā)行上市結(jié)果作為條件。

而對于律師事務(wù)所為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)，《規(guī)定》明確，應(yīng)當由律師事務(wù)所統(tǒng)一收費，不得違反司法行政等部門關(guān)于律師服務(wù)收費的相關(guān)規(guī)定。

地方人民政府不得為公司上市給予獎勵

據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，目前各地政府為了鼓勵企業(yè)上市，普遍會在上市當年給予一定的上市獎勵，約100萬-2000萬不等，有時不僅省里，市級甚至區(qū)級都會再給一筆獎勵。除了對企業(yè)本身的獎勵外，一些省市和地區(qū)還對協(xié)助企業(yè)上市的中介服務(wù)機構(gòu)提供獎勵，如對主辦券商、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等提供一次性獎勵‌。

征求意見稿指出，地方各級人民政府不得以股票公開發(fā)行上市結(jié)果為條件，給予發(fā)行人或者中介機構(gòu)獎勵。

如果地方人民政府違反上述要求，給予發(fā)行人或者中介機構(gòu)獎勵的，應(yīng)當予以追回，并由有關(guān)機關(guān)對負有責任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責任人員依法給予處分。

對此，專家認為，明令叫停“上市獎勵費”，對于當前各省(市)力推的上市獎勵和財政補助政策必將產(chǎn)生重大影響，已經(jīng)推出并實施的上市獎勵政策很可能面臨清理，至于獎勵的追回時限、范圍和方式，還要等待進一步的實施細則。

(來源：上海證券報)