為貫徹落實黨中央、國務院關于規范發展第三支柱養老保險決策部署，促進商業銀行和理財公司個人養老金業務發展，11月18日，銀保監會發布了《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)。

銀保監會還同步發布了首批開辦個人養老金業務的機構名單，其中商業銀行23家、理財公司11家。據悉，商業銀行、理財公司在國家有關部門選定的個人養老金制度試行城市開展業務，后續按照國家有關規定逐步推開。截至目前，個人養老金制度試行城市名單還未發布。

目前，個人養老金制度處于起步階段，其覆蓋面大、業務要求高、關系人民群眾切身利益，對參與的商業銀行和理財公司業務經營、客戶服務、風險管理、社會責任等方面均有較高要求。

銀保監會發布的首批開辦個人養老金業務的機構名單顯示，入選商業銀行23家、理財公司11家。主要包括6家大型銀行、12家股份制銀行、5家城市商業銀行和11家理財公司。其中，商業銀行包括：工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行、中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、興業銀行、平安銀行、廣發銀行、浦發銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行、北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行。理財公司包括：工銀理財、農銀理財、中銀理財、建信理財、交銀理財、中郵理財、貝萊德建信理財、光大理財、招銀理財、興銀理財、信銀理財。

針對上述名單，銀保監會有關部門負責人表示，截至2022年三季度末，一級資本凈額在1000億元以上、具有跨區域服務能力、主要審慎監管指標符合監管規定的全國性商業銀行和具有較強跨區域服務能力的城市商業銀行，以及截至2022年三季度末已納入養老理財產品試點范圍的理財公司，可以開辦個人養老金業務。

另外，《暫行辦法》對于商業銀行和理財公司能夠開辦的業務范圍作出明確規定。商業銀行個人養老金業務包括：資金賬戶業務;個人養老儲蓄業務;個人養老金產品代銷業務，包括代銷個人養老金理財產品、個人養老金保險產品、個人養老金公募基金產品等，國務院金融監管機構另有規定的除外;個人養老金咨詢業務;銀保監會規定的其他個人養老金業務。

《暫行辦法》規定，理財公司作為個人養老金理財產品發行機構，應當符合相關審慎監管要求，建立完善、有效的公司治理、內部控制和風險管理體系，制定完備的個人養老金理財產品內部管理制度，具備與開展個人養老金理財業務相適應的信息系統，與理財行業平臺對接，能夠提供相應的技術支持和運營保障。理財公司可以銷售本機構發行的個人養老金理財產品。

根據《暫行辦法》，參加人可以通過個人養老金資金賬戶購買個人養老儲蓄、個人養老金理財產品、個人養老金保險產品、個人養老金公募基金產品等個人養老金產品。其中，開辦個人養老金業務的商業銀行所發行的儲蓄存款(包括特定養老儲蓄，不包括其他特定目的儲蓄)均可納入購買范圍。

為滿足個人養老金制度的特殊需要，《暫行辦法》規定，個人養老金資金賬戶為特殊專用賬戶，參照個人人民幣結算賬戶項下Ⅱ類戶管理，并就與Ⅱ類戶區別事項進行了例外規定。達到國家規定的領取條件前，個人養老金資金賬戶封閉運行。

關于繳費額度，今年4月國務院辦公廳印發的《關于推動個人養老金發展的意見》規定，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。《暫行辦法》明確，不允許超額繳費。對于有進一步養老產品投資需求的個人，可通過其他賬戶自行購買商業養老金融產品。

(來源：金融時報)